Налоги на сдачу квартиры в аренду в 2020 году

Смогут ли самозанятые сдавать квартиру и платить налог всего 4%

Как примут новый порядок налога арендаторы — пока неизвестно. Однако точно ясно, что ставка 13%, которая действует в настоящее время, никого не устраивает. Арендодатели вынуждены скрывать свои доходы, так как платить государству 13% «просто так», возможно, никто не хочет, ведь это довольно большая ставка.

Грядущая поправка связана с тем, что в 2020 году заработает новый порядок налогообложения для самозанятых граждан. Согласно новым проектным предложениям, планируется установить ставку налога, если квартира сдается физическим лицам в размере 4%, а если организации, то 6%. Ожидается, что «пилотный» проект заработает сразу в 4 регионах страны.

Какой налог со сдачи квартиры в аренду нужно уплачивать

  • Если не предоставлена налоговая декларация или просрочена её подача, то сумма штрафа составляет 5% от размера неуплаченного налога за каждый месяц задержки. Однако больше 30% взыскивать нельзя, как и меньше 1000 рублей.
  • Если обязанность по уплате налога умышленно не исполнена – штраф от 20 до 40% от неуплаченного платежа.
  • За значительное нарушение налоговых обязательств предусмотрена уголовная ответственность.
  • Расписка должна быть составлена арендодателем. Способ составления не важен — можно написать вручную, либо с использованием электронных средств. Но стоит учитывать, что в случае возникновения каких-либо разногласий первый вариант будет более выигрышным, так как позволит суду назначить почерковедческую экспертизу.
  • Само написание документа должно быть максимально аккуратным, так как наличие помарок или исправлений может привести к потере им юридической силы.
  • Обязательно необходимо указывать сведения о лицах, упомянутых в расписке: фамилия, имя, отчество, паспортные данные. Также необходимо обозначить дату принятия денежных средств, а также сумму и период, за который они выплачиваются.

Как платить налог со сдачи квартиры в аренду

После того, как ИФНС получила доказательства незаконной аренды недвижимости посторонними лицами, она потребует от владельца оплатить пошлину, которую он задолжал государству. Важно заметить, что простым предупреждением отделаться не получится и за подобные действия предусмотрены штрафы. Они составляют до 20% от суммы неоплаченных налогов. Если в ходе будет доказано, что собственник умышленно уклонялся от уплаты пошлин, то сумма штрафа может возрасти до значения в 40% от суммы налогов.

  1. Составлять её должен собственник помещения. Вручную или печатный вариант – значения не имеет;
  2. В документе не должно быть исправлений или помарок, в противном случае он тут же теряет юридическую силу;
  3. В расписке указываются паспортные данные лиц, которые участвуют в передаче денег. А также дата получения средств с периодом, за который они внесены.
Рекомендуем прочесть:  Обязанности Сотрудника Дпс 2020

Надо ли платить налоги, если сдаешь квартиру на 11 месяцев

Аренда – это сделка, которая должна включать все нюансы и тонкости, поэтому так важно максимально обезопасить себя от малоприятных ситуаций. При официальном налоге от сдачи и пользования квартирой заплатит именно хозяин жилья, поэтому стоит все пункты соглашения тщательно продумать с юристом. Конечно же, такой документ будет стоить определённой суммы, но в этом случае будут учтены все тонкости процесса, а владельцу не нужно будет беспокоиться о своём решении.

Сдать квартиру в аренду на 11 месяцев налоги не платим – это довольно выгодный бизнес на сегодняшний день. Но существует много подводных камней, с которыми нужно быть знакомыми для правильного налогообложения. Если у хозяина есть несколько жилищ, то можно оформить себя как юридическое лицо и в данном направлении оплачивать проценты в налоговую службу. Но многие граждане стараются обходить налоговые обложения.

Необходимо ли платить налог от сдачи квартиры в аренду в 2020 году

Типовой договор найма жилого помещения, помимо указанной выше информации, должен содержать сведения о стоимости аренды, порядке расчетов и, при необходимости, дополнительные оговорки, касающиеся прав и обязанностей сторон. При оформлении документа также обязательно указывается дата и место его подписания.

Такая система налогообложения ИП имеет ряд преимуществ, среди которых – отсутствие необходимости сдавать отчетность, возможность перехода на данный формат проведения расчетов с ФНС на срок от полугода, а также фиксированная величина налоговой базы в зависимости от утвержденных в конкретном регионе нормативов. Последняя особенность в некоторых случаях может стать и недостатком, ведь уплатить налог за сдачу квартиры в аренду придется не на основании фактической прибыли, а в размере 6% от «возможного к получению» дохода. Поэтому данный вариант будет интересен, прежде всего, владельцам дорогостоящей и достаточно востребованной недвижимости, арендная плата за которую с лихвой покроет расходы на оплату патента.

Порядок налогообложения при сдаче квартиры в наем в 2020 году

Отдельное внимание стоит оказать срокам договора. Жилец не может арендовать квартиру бессрочно. К тому же, сдача жилья имеет максимальный срок – 5 лет. Минимальное время проживания в сдаваемой квартире составляет 1 месяц. Если в соглашении не будет указан срок, то документ автоматически продлевается на 5 лет.

Организации также могут официально получать доход от найма недвижимости арендаторами. Сумма налога при этом рассчитывается, исходя из используемой юридическим лицом системы налогообложения. Если применяется упрощенная система, то принцип расчета и уплаты такой же, как у ИП. Разница заключается только в сроках подачи декларации.

Рекомендуем прочесть:  Код категории налогоплательщика в 3 ндфл за 2020 год

Налог от сдачи квартиры в аренду 2020: для физических и юридических лиц

Субъекты, выступающие сторонами сделки найма жилплощади, заключают соответствующее соглашение. Условиями найма квартиры предусматривается, что субъект, непосредственно снимающий помещение для проживания, является нанимателем, а лицо, предоставляющее собственное жилье во временное пользование, выступает наймодателем. Следует уточнить, что нанимающей стороной по соглашению найма квартиры может быть исключительно гражданин – физическое лицо.

Пенсионеры, предоставляющие свои квартиры во временное пользование другим лицам за определенную плату, не освобождаются от обязательств по уплате в бюджет подоходного налога. В отношении доходов, получаемых данной категорией арендодателей, применяется стандартная ставка, составляющая 13%. Субъекты, получающие пенсию, освобождаются в РФ исключительно от имущественного налога.

Налоги от сдачи квартиры в аренду

  • Как физлицо (без регистрации в качестве ИП) сумма НДФЛ к уплате в бюджет составит 85 098 руб. (654 600 * 13%).
  • При применении УСН "доходы" (только для физлиц, зарегистрированных в качестве ИП) сумма налога, уплаченного за год, составит 62 477 руб. (654 600 * 13%) — 22 261 (обязательные страховые взносы в ПФР и ФОМС).
  • Стоимость патента (тоже только для ИП) на год составит: 30 000 тыс. руб. + 22 261 руб. страховые взносы. Итого: 52 261руб.

​С дохода, полученного от сдачи квартиры в аренду, гражданин должен исчислить и уплатить в бюджет налог. Вид и размер платежа зависит напрямую от того, в каком статусе выступает собственник: физического лица или индивидуального предпринимателя. Рассмотрим более подробно, какой налог уплачивает гражданин, не зарегистрированный в качестве ИП, и какой — непосредственно предприниматель. Все данные приведены с учетом изменений законодательства на 2020 год.

Какой налог от сдачи квартиры в аренду в 2020 году

Раскрывать свои доходы стремятся не все. Но необходимо понимать, что государство развернуло компанию против недобросовестных арендодателей. Участковые не оставляют без внимания жалобы соседей на подозрительных жильцов, совершают обход квартир. Если выяснится, что квартира сдается, сведения незамедлительно передадут в налоговую инспекцию. Значительную помощь в борьбе с неплательщиками налогов окажут банковские служащие. Информация о подозрительных платежах так же будет передаваться контролерам. По результатам проверки начислят не только налог, но и штраф. Сумма может оказаться внушительной.

  • Найма. Оба участника соглашения — физические лица. Заключается договор в письменной форме. Не требует государственной регистрации и нотариального заверения. Достаточно подписей сторон, чтобы договор вступил в силу.
  • Аренда. Одна из сторон юридическое лицо или предприниматель. Если срок аренды более года, договор подлежит регистрации в госорганах. Такое положение прописано в Гражданском кодексе.
Рекомендуем прочесть:  Какие выплаты положены сотруднику фсин при сокращении

Налоги и сдача квартиры в аренду в 2020-2020 году — мифы и реальность

Предположим, вы сдаёте квартиру по цене 15 000 рублей в месяц. Следовательно за год вы получите 180 000 рублей дохода. Если брать налог по ставке 13% (для физ лиц) то вы заплатите 23 400 рублей налога. А если брать по ставке ИП на «упрощёнке», то вы заплатите всего 6% или 10 800 рублей.

Согласно Гражданскому и Жилищному кодексу России, при сдаче жилплощади в аренду необходимо заключить соответствующий договор. В нем прописываются права и обязанности каждой из сторон. В зависимости от того кто снимает жилье, стороны будут называться по-разному. В случае если снимать жилье будет обычный гражданин, то он будет выступать в роли нанимателя, а хозяин квартиры — наймодателя. В случае с юр лицами, стороны договора станут арендатором и арендодателем.

Какие налоги платить за сдачу квартиры в аренду

УСН — самый популярный налоговый режим среди малого и среднего бизнеса, ведь ИП влечёт за собой дополнительную налоговую нагрузку в виде НДС со ставкой 20%. То есть общий налог составит 33% (13 % НДФЛ + 20% НДС). Это достаточно много, поэтому выбирается упрощенная система налогообложения.

Многие интересуются, что будет тем, кто сдает квартиру без налогов. Платить налоги или нет — личное дело каждого, однако за неуплату налогов в соответствие со статьей 122 НК РФ начисляется штраф. Минимальный размер штрафа составляет 20% от неоплаченной суммы налогов, максимальная ставка – 40%.

Какой налог за сдачу квартиры в аренду в 2020 году

Физическое лицо самостоятельно подает налоговую декларацию и уплачивает налог. Если форма 3-НДФЛ предоставляется до 30 апреля следующего за отчетным годом, то на уплату суммы налога дается дополнительное время. Внести всю сумму следует до 30 июля после подачи декларации. Для резидентов Российской Федерации сумма подоходного налога от сдачи квартиры в аренду равна 13 процентам.

Декларация подается в начале года до 30 апреля. В ней отражается информация исключительно за предыдущий отчетный период, то есть год. Например, если гражданин в 2020 году сдавал в аренду квартиру, то до 30 апреля 2020 года ему необходимо подать налоговую декларацию. Уплатить сам налог нужно до июля текущего года.